ЛАЙФХАК
Как вернуть себе 13% от стоимости любого курса нашей школы Digital Bandito
Про социальный налоговый вычет по расходам на обучение
Ева Кац
СЕО рекламного агентства Digital Bands
и школы для предпринимателей Digital Bandito
и школы для предпринимателей Digital Bandito
Мы работаем официально, платим налоги, и у нас есть все необходимые документы. Поэтому можем помочь вам получить социальный налоговый вычет по вашим расходам на покупку наших курсов. Так как у нас ИП, и ИП преподаёт сам, то лицензия нам не нужна. Законодательство устанавливает условия, порядок получения компенсации. В этой статье рассказываем: кто может получить налоговый вычет, какие документы для этого необходимы
и какой порядок получения.
и какой порядок получения.
Кто может получить налоговый вычет
по расходам на обучение
по расходам на обучение
Самое важное условие: вы должны быть плательщиком НДФЛ — налога на доходы физических лиц. Если вы работаете по трудовому договору, договору ГПХ — в таком случае НДФЛ платит за вас работодатель. Или вы могли сами отчислять 13% от своих доходов
в бюджет РФ, например, сдаёте квартиру в аренду, продали квартиру, машину или другую недвижимость.
На самом деле можно работать по трудовому договору, договору ГПХ, сдавать квартиру, продать квартиру/машину/тп и платить с этого налог.
Вы можете получить налоговый вычет, если оплатили наш курс, или курсы:
в бюджет РФ, например, сдаёте квартиру в аренду, продали квартиру, машину или другую недвижимость.
На самом деле можно работать по трудовому договору, договору ГПХ, сдавать квартиру, продать квартиру/машину/тп и платить с этого налог.
Вы можете получить налоговый вычет, если оплатили наш курс, или курсы:
1
Для себя
2
Супруга, или супруги;
3
Своего ребенка в возрасте до 24 лет;
4
Своего опекаемого подопечного (подопечных) в возрасте до 18 лет;
5
Своих бывших опекаемых подопечных в возрасте до 24 лет (после прекращения
над ними опеки или попечительства);
над ними опеки или попечительства);
6
Для своего брата или сестры в возрасте до 24 лет.
Важно: Порядок предоставления социального налогового вычета по расходам на обучение установлен пп. 2 п. 1 ст. 219 Налогового Кодекса Российской Федерации.
Кто не может получить налоговый вычет
по расходам на обучение
по расходам на обучение
1
Индивидуальные предприниматели, за исключением ИП на общей системе налогообложения (они платят НДФЛ, как ИП);
2
Самозанятые (плательщики налога на профессиональный доход);
3
Домохозяйки;
4
Безработные и другие физические лица, без официального трудоустройства
и заработка, с которого удерживается НДФЛ;
и заработка, с которого удерживается НДФЛ;
5
Пенсионеры, у которых единственный доход — пенсия, потому что они не платят НДФЛ;
6
Граждане РФ, которые не платят налоги и получают зарплату в конвертах.
Как рассчитывают налоговый вычет
по расходам на обучение
по расходам на обучение
Максимальная сумма расходов на обучение для получения налогового вычета:
50 000 рублей в год
На обучение собственных или подопечных детей;
120 000 рублей в год
На собственное обучение, или обучения брата или сестры, в совокупности с другими расходами связанными, например, с лечением (подробно смотрите
в пп. 2 п. 1 ст. 219 НК РФ).
в пп. 2 п. 1 ст. 219 НК РФ).
Давайте разберём на примере.
Маша решила пройти у нас курс по Личному бренду с куратором, стоимостью 99 900 руб.
Эта сумма меньше максимальной.
Поэтому возврат составит:
99 900 рублей х 13% = 12 987 рублей.
Маша уплатила в 2019 году НДФЛ в размере 78 000 руб. Поэтому вычет она получит
в полном объёме.
Важно! Налоговый вычет по расходам на обучение не может быть больше суммы уплаченого НДФЛ.
Другая ситуация. Маша решила помочь дочке и купила для неё курс Личный бренд
с куратором. В таком случае налоговый вычет рассчитывают от 50 000 руб.
Возврат составит:
50 000 рублей х 13% = 6 500 рублей.
Маша решила пройти у нас курс по Личному бренду с куратором, стоимостью 99 900 руб.
Эта сумма меньше максимальной.
Поэтому возврат составит:
99 900 рублей х 13% = 12 987 рублей.
Маша уплатила в 2019 году НДФЛ в размере 78 000 руб. Поэтому вычет она получит
в полном объёме.
Важно! Налоговый вычет по расходам на обучение не может быть больше суммы уплаченого НДФЛ.
Другая ситуация. Маша решила помочь дочке и купила для неё курс Личный бренд
с куратором. В таком случае налоговый вычет рассчитывают от 50 000 руб.
Возврат составит:
50 000 рублей х 13% = 6 500 рублей.
Что необходимо, чтобы получить налоговый вычет по расходам на обучение
в Digital Bandito
в Digital Bandito
1
Подписать с нами договор на обучение. Так как у нас ИП и преподает ИП сам,
то нам лицензия не нужна.
то нам лицензия не нужна.
2
Оплатить обучение и получить от нас подтверждение оплаты — вы получаете чек
об оплате.
об оплате.
3
Пройти курс и получить от нас акт, подтверждающий, что вы прошли обучение.
4
Необходимо сдать в налоговую 3-НДФЛ и приложить копию договор на обучение, копию чека об оплате и копию акта о том, что вы закончили обучение. Копии надо заверить самостоятельно «копия верна» подпись и ФИО. Если сдаёте лично
в налоговой, то оригиналы документов обязательно возьмите с собой, чтобы
сотрудник сверил их с копиями.
в налоговой, то оригиналы документов обязательно возьмите с собой, чтобы
сотрудник сверил их с копиями.
Важно: Вы можете самостоятельно в налоговом кабинете заполнить 3-НДФЛ и приложить все документы. Там же вы укажете номер вашего расчетного счёта, на который поступит налоговый вычет.
Курс личный бренд
Новый практический курс личный бренд от Евы Кац.
Схема обучения и покупка курса уже доступны на сайте!
Схема обучения и покупка курса уже доступны на сайте!
Оставьте заявку, и мы свяжемся, чтобы обсудить ваш проект.
Вы можете описать нам задачу, а мы предложим решения, рекламу или учебные материалы. У нас есть отдельные консультации и программы обучения для сотрудников компаний.